鼎信诺审计调整操作指南

期初审计调整示例，期末处理方式相同

1、 打开鼎信诺软件后，进行期初审计调整可通过三种路径：其一，在顶部菜单栏选择审计调整—调整分录维护—Excel；其二，同样在菜单栏进入审计调整—调整分录维护—期初调整分录维护；其三，直接点击实施阶段中的调整分录维护。推荐使用第一种或第三种方式，尤其是Excel模式，数据录入更为便捷。以下操作将以Excel方式为例展开说明。

2、 打开文件后，进入期初调整分录工作表，界面所示。点击左上角的添加调整分录按钮，系统将生成两行序号为1的分录。在对应位置填写摘要，双击选择会计科目并输入金额，其余编号将在保存后自动生成。若某笔分录涉及多个科目，可选中任意一行，右键选择插入新行并完成填写。如需录入多笔调整分录，可重复上述操作依次添加即可。

3、 若录入有误，需双击左侧红色框两次，使其变为红勾，然后点击删除调整分录按钮，即可清除该条记录。

4、 P列核指核算项目，若为往来科目需选定具体项目，已选显示绿色，未选则为红色。

5、 若已操作完毕，请先保存数据。接下来需将损益类调整分录转入所有者权益。采用第二种方式打开调整分录，选中涉及损益调整并需结转至利润分配—未分配利润的项目，点击界面左下角的生成审计调整结转分录按钮，系统将自动生成相应结转分录，完成整个结转过程。